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    煙臺某科技發展有限公司項目融資商業計劃書

    時間:2013-12-19 15:34作者:admin 點擊:
      

    項目競爭戰略選擇

    本項目通過加強自身的技術含量以及價格水平,進行市場的競爭。具體的內容有以下三點:
    1、借助藥方擁有國家發明專利的巨大優勢和國家知識產權局保護的優勢,進行項目在技術上的推廣和宣傳;
    2、通過前期免費的實驗論證,為項目的后期推廣創造非常好的基礎;
    3、項目原料成本較低,生產成本較低,因此在價格上可以獲得非常好的優勢,通過價格獲得市場的普及率,從而獲得競爭優勢。
    通過以上幾種競爭戰略,加上本項目藥方的實際效用,勢必將獲得良好的市場競爭能力和市場占有率。

    第六章 財務分析

    6.1財務分析說明

    本報告的投資方案主要有兩種,一種為技術轉讓,一種為共同投資。項目報告在進行財務分析時,主要以共同投資的投資方案為主,包括總投資的5000萬元等。在經濟效益預測方面,則適用于兩種投資方案。當然,最終具體的詳細情況,還是以投資方的運營情況為主,本報告的財務分析僅供投資方參考。

    6.2評價依據

         1、國家發改委、建設部發布的《建設項目經濟評價方法與參數》;
        2、中國國際工程咨詢公司編《投資項目經濟咨詢評估指南》;
        3、固定資產投資方向調節稅按國家稅務總局國稅發[1999]158號文件有關規定暫緩征收;
    4、其他費用主要采用建設部《可行性研究投資估算編制辦法》中其它費用定額,并結合當地其他情況而定。

    6.3項目投資估算

    6.3.1項目投資

    本項目共同投資的總費用為5000萬元,其中3000萬元為投資方進行的現金投資,主要用于廠房的建設、生產設備的購置以及原料、人力資源、辦公設備等其他費用,我方則以藥方作為技術入股,折合為人民幣2000萬元。

     

     
     

    6.3.2資金使用

    本項目總投資的5000萬元,主要使用計劃如下:
    序號 項目 金額 比例 備注
    1 生產性廠房 1500 30.00% 包括土地費、土建費等費用
    2 生產設備 800 16.00%  
    3 辦公設備 125 2.50%  
    4 生產準備費 400 8.00% 包括原料、輔料等
    5 人力資源費用 20 0.40%  
    6 流動費用 155 3.10%  
    7 生產技術費用 2000 40.00%  
    總計 5000 100.00%  
     

    6.2.3項目資金籌措

    項目總投資5000萬元,投資方投資現金3000萬元,我方投資技術價值2000萬元。

    6.3財務評價

    6.3.1財務評價假設

    財務評價是建立在以下基本假設的基礎上:
    • 項目運行期內國民經濟穩定;
    • 項目運行期內市場無不可控的意外發生;
    • 項目能籌集到充足的合作資金來維持項目的建設與運轉;
    • 項目建設原材料價格等都是通過行業標準與當地市場確定;
    • 項目建設周期為1年,估算周期為10年。

    6.3.2運營成本及運營收入估算

    1、成本與稅金估算
    • 材料費
    一貼中草藥材料費為銷售價格的16.7%。
    • 工資及福利費用
    企業的人工費用占運營單價的5%,(根據公司員工人數估算;福利費、養老金、失業保險、醫保金等按照工資總額的14%計提)。
    • 折舊費
    按直線法計算折舊,配套設備折舊年限為10年,殘值率為5%,該項目設備的固定資產原值為925萬元,每年的折舊費87.88萬元,建筑物的折舊年限為30年,殘值率為10%,建筑物的固定資產原值為1500萬元,每年的折舊費為45萬元。
    • 管理費用
    日常管理費用(包括辦公經費、差旅費、維修費及其他費用)按運營收入的5.00%計提。
    • 銷售費用
    銷售費用按照運營收入的2.50%計提。
    • 維修費用
    維修費用按照固定資產原值的1.00%計算。
    • 財務費用
    財務費用按照運營收入的0.50%計提。
    • 運營稅金等費用
    運營稅金及附加按照運營收入的5.00%計提。
    • 所得稅
    所得稅按照國家稅法的規定,該項目的所得稅按照12.50%計算。
    2、相關的比率
      項 目 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6-10年
    應收賬款比率 5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00%
    應付賬款比率 4.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
    壞賬準備率 3.00% 3.00% 3.00% 3.00% 3.00% 3.00%
    銷售費用率 2.50% 2.50% 2.50% 2.50% 2.50% 2.50%
    管理費用率 5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00%
    維修費用率 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%
    財務費用率 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50%
    運營稅金及附加 5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00%
    所得稅 12.50% 12.50% 12.50% 12.50% 12.50% 12.50%
    折現率 12.00% 12.00% 12.00% 12.00% 12.00% 12.00%
     
    3、運營單價、材料費及人工費估算表
    產品系列 產品單價(元) 材料費(元) 人工費(元)  
     
    藥劑 600 100 30  
     
      4、運營量估算表
    項目 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年
    藥劑 0 26400 52800 80000 80000
     
    續表
    項目 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年
    藥劑 80000 80000 80000 80000 80000
     
    5、運營收入估算表                
    單位:萬元
    項目 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年
    藥劑 0 1584 3168 4800 4800
    合計 0 1584 3168 4800 4800
     
    續表
    項目 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年
    藥劑 4800 4800 4800 4800 4800
    合計 4800 4800 4800 4800 4800
     
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